{"id":4774,"date":"2026-10-21T10:38:57","date_gmt":"2026-10-21T09:38:57","guid":{"rendered":"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/kapitalertragsteuer-rechner\/"},"modified":"2026-10-21T10:38:57","modified_gmt":"2026-10-21T09:38:57","slug":"kapitalertragsteuer-rechner","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/kapitalertragsteuer-rechner\/","title":{"rendered":"Kapitalertragsteuer-Rechner"},"content":{"rendered":"<section class=\"not-prose calculator-box\" aria-labelledby=\"calculator-title\"><div class=\"flex items-baseline sm:items-center justify-between gap-2 sm:gap-3\"><div class=\"flex flex-col sm:flex-row sm:items-center gap-2\"><span class=\"icon icon-calculator text-primary-700! text-base! dark:text-primary-300!\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2 id=\"calculator-title\" class=\"text-lg font-display font-bold\">Sch\u00e4tzen Sie Ihre Kapitalgewinnsteuer<\/h2><\/div><div class=\"calcdash-favorite group\">\n  <button type=\"button\" class=\"favorite\" id=\"favorite\" data-favorite-id=\"4774\" data-favorite-title=\"Kapitalertragsteuer\" data-favorite-url=\"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/kapitalertragsteuer-rechner\/\" data-favorite-excerpt=\"Sch\u00e4tzen Sie die Kapitalertragsteuer f\u00fcr den Verkauf von Aktien, Fonds, Kryptow\u00e4hrungen oder Immobilien in den USA. Geben Sie Kauf- und Verkaufsdaten, die Haltedauer, Ihren Steuerstatus, weitere Eink\u00fcnfte und einen Bundesstaaten-Steuersatz ein und Sie sehen die Bundessteuer, die NIIT von 3,8 %, die Steuer Ihres Bundesstaates und Ihren Gewinn nach Steuern.\" aria-label=\"Zu Favoriten hinzuf\u00fcgen\" data-favorite-icon=\"icon icon-finance\">\n    <span class=\"icon icon-shape-star-empty\" aria-hidden=\"true\"><\/span>\n  <\/button>\n  <div class=\"calcdash-favorite__tip\" aria-hidden=\"true\">\n   <span class=\"favorite-tooltip\" id=\"favorite-tooltip\"><\/span>\n  <\/div>\n  <span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"favorite-status\"><\/span>\n<\/div><\/div><form action=\"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/kapitalertragsteuer-rechner\/\" method=\"POST\" class=\"calculator\" id=\"calculator-4774\" data-post=\"4774\"><fieldset class=\"fieldset-input is-2\"><legend class=\"sr-only\">Eingabefelder<\/legend><div class=\"field is-single\" id=\"input-1\"><label for=\"field-1\">Wie m\u00f6chten Sie die Haltefrist festlegen?<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-1\" name=\"wie_mchten_sie_die_haltefrist_festlegen\"><option value=\"dates\" selected>Kauf- und Verkaufsdatum eingeben<\/option><option value=\"known\">Ich kenne sie bereits (kurz- oder langfristig)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-2\"><label for=\"field-2\">Kaufdatum<\/label><input type=\"date\" name=\"kaufdatum\" id=\"field-2\" step=\"any\" value=\"2023-05-10\"\/><\/div><div class=\"field\" id=\"input-3\"><label for=\"field-3\">Verkaufsdatum<\/label><input type=\"date\" name=\"verkaufsdatum\" id=\"field-3\" step=\"any\" value=\"2025-06-15\"\/><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-4\" hidden><label for=\"field-4\">Haltefrist<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-4\" name=\"haltefrist\"><option value=\"short\">Kurzfristig (1 Jahr oder weniger)<\/option><option value=\"long\" selected>Langfristig (mehr als 1 Jahr)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-5\"><label for=\"field-5\">Veranlagungsstatus<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-5\" name=\"veranlagungsstatus\"><option value=\"single\" selected>Single<\/option><option value=\"mfj\">Verheiratet, gemeinsam veranlagt<\/option><option value=\"hoh\">Haushaltsvorstand<\/option><option value=\"mfs\">Verheiratet, getrennt veranlagt<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-6\"><label for=\"field-6\">Steuerjahr<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-6\" name=\"steuerjahr\"><option value=\"y2025\" selected>2025<\/option><option value=\"y2024\">2024<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-7\"><label for=\"field-7\">Kaufpreis (Anschaffungsbasis)<\/label><input type=\"text\" name=\"kaufpreis_anschaffungsbasis\" id=\"field-7\" aria-describedby=\"calc-unit-7 calc-info-7\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"50000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-7\">$<\/div><small id=\"calc-info-7\">Was Sie f\u00fcr das Wirtschaftsgut bezahlt haben, einschlie\u00dflich der Kaufgeb\u00fchren (bei Immobilien zzgl. baulicher Verbesserungen).<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-8\"><label for=\"field-8\">Verkaufspreis (Bruttoerl\u00f6s)<\/label><input type=\"text\" name=\"verkaufspreis_bruttoerls\" id=\"field-8\" aria-describedby=\"calc-unit-8\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"85000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-8\">$<\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-9\"><label for=\"field-9\">Verkaufskosten<\/label><input type=\"text\" name=\"verkaufskosten\" id=\"field-9\" aria-describedby=\"calc-unit-9 calc-info-9\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"2500\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-9\">$<\/div><small id=\"calc-info-9\">Provisionen, Maklergeb\u00fchren, Abschluss- oder \u00dcbertragungskosten \u2013 werden vom Erl\u00f6s abgezogen.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-10\"><label for=\"field-10\">Sonstiges zu versteuerndes Einkommen<\/label><input type=\"text\" name=\"sonstiges_zu_versteuerndes_einkommen\" id=\"field-10\" aria-describedby=\"calc-unit-10 calc-info-10\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"45000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-10\">$<\/div><small id=\"calc-info-10\">Ihr zu versteuerndes Einkommen des Jahres aus allen anderen Quellen \u2013 ohne diesen Gewinn und nach dem Standard-Pauschbetrag. Davon h\u00e4ngt ab, in welche Tarifstufen der Gewinn f\u00e4llt.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-11\"><label for=\"field-11\">Kapitalgewinnsteuersatz des Bundesstaats<\/label><input type=\"text\" name=\"kapitalgewinnsteuersatz_des_bundesstaats\" id=\"field-11\" aria-describedby=\"calc-unit-11 calc-info-11\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" max=\"15\" value=\"0\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-11\">%<\/div><small id=\"calc-info-11\">Die meisten Bundesstaaten besteuern Kapitalgewinne wie regul\u00e4res Einkommen. Geben Sie 0 ein, um den Anteil des Bundesstaats zu \u00fcberspringen (z. B. in FL, TX, WA und anderen Staaten ohne Einkommensteuer).<\/small><\/div><\/fieldset><div class=\"buttons\"><button type=\"submit\" data-text=\"Neu berechnen\" id=\"calculate-button\" data-post=\"4774\">Berechnen<\/button><button type=\"reset\">Zur\u00fccksetzen<\/button><\/div><div class=\"field is-checkbox hidden!\" id=\"field-auto-calc\"><input type=\"checkbox\" id=\"auto-calc\"><label for=\"auto-calc\">Automatisch berechnen<\/label><small>Wenn aktiviert, wird das Ergebnis automatisch aktualisiert, sobald Sie einen Wert \u00e4ndern.<\/small><\/div><div class=\"fieldset-result is-hidden\" aria-labelledby=\"result-title\" aria-live=\"polite\" role=\"region\"> <h3 class=\"result-title bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 dark:from-primary-900 dark:to-gray-800\" id=\"result-title\"><span class=\"icon icon-s-pulse\" aria-hidden=\"true\"><\/span> Ihre gesch\u00e4tzte Kapitalgewinnsteuer<\/h3><div class=\"result-box\"><div class=\"field-result\" id=\"output-1\"><span class=\"field-title\"><span>Kapitalgewinn<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-1\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-2\"><span class=\"field-title\"><span>Haltefrist<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-2\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-3\"><span class=\"field-title\"><span>Kapitalgewinnsteuer des Bundes<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-3\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-4\"><span class=\"field-title\"><span>Steuer auf Netto-Investmentertr\u00e4ge (3,8 %)<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-4\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-5\"><span class=\"field-title\"><span>Steuer des Bundesstaats auf den Gewinn<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-5\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-6\"><span class=\"field-title\"><span>Gesch\u00e4tzte Steuer gesamt<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-6\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-7\"><span class=\"field-title\"><span>Effektiver Steuersatz auf den Gewinn<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-7\" data-unit=\"%\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-8\"><span class=\"field-title\"><span>Gewinn nach Steuern<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-8\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-9\"><span class=\"field-title\"><span>So wird der Gewinn besteuert<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-9\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-10\"><span class=\"field-title\"><span>Wichtige Hinweise und Haftungsausschluss<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-10\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Ergebnis kopieren\" aria-label=\"Ergebnis kopieren\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><\/div><div class=\"result-actions\"><button type=\"button\" class=\"copy-link\"><svg viewBox=\"0 0 20 20\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\"><path d=\"M12.232 4.232a2.5 2.5 0 0 1 3.536 3.536l-1.225 1.224a.75.75 0 0 0 1.061 1.06l1.224-1.224a4 4 0 0 0-5.656-5.656l-3 3a4 4 0 0 0 .225 5.865.75.75 0 0 0 .977-1.138 2.5 2.5 0 0 1-.142-3.667l3-3Z\"\/><path d=\"M11.603 7.963a.75.75 0 0 0-.977 1.138 2.5 2.5 0 0 1 .142 3.667l-3 3a2.5 2.5 0 0 1-3.536-3.536l1.225-1.224a.75.75 0 0 0-1.061-1.06l-1.224 1.224a4 4 0 1 0 5.656 5.656l3-3a4 4 0 0 0-.225-5.865Z\"\/><\/svg><span class=\"copy-link__text\">Link zu dieser Berechnung kopieren<\/span><\/button><span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"copy-link-status\"><\/span><\/div><\/div><a href=\"#respond\" class=\"hidden transition-opacity duration-300 opacity-0 w-50 text-sm justify-center items-center gap-2 px-4 py-2 rounded bg-gray-200 text-gray-700 hover:bg-gray-300\" id=\"leave-comment\"><span class=\"icon icon-comments\" aria-hidden=\"true\"><\/span>Kommentar schreiben<\/a><\/form><\/section><section id=\"calc-reactions\" class=\"not-prose hidden my-12 bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 border border-indigo-100 rounded-xl px-6 py-4 shadow-sm\" data-post=\"4774\" aria-live=\"polite\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\"><p id=\"calc-reactions-title\" class=\"text-sm text-gray-500 text-center mb-2\">Wie finden Sie dieses Ergebnis?<\/p><div role=\"group\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\" class=\"grid grid-cols-3 sm:flex sm:flex-row sm:justify-around gap-4 sm:items-center sm:flex-wrap\"><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"like\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"like\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude00 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Gef\u00e4llt mir <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"helpful\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"helpful\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\udca1 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Hilfreich <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"confused\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"confused\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude15 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Verwirrt <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"disappointed\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"disappointed\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude1e <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Entt\u00e4uscht <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"inaccurate\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"inaccurate\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\u274c <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Ungenau <\/span><\/button><\/div><div id=\"reaction-message\" class=\"hidden mt-8 rounded-md border border-primary-100 bg-white\/50 backdrop-blur-sm px-4 py-2 text-sm text-center shadow-sm\"><\/div><\/section><div class=\"calcdash-ad not-prose calcdash-ad--calc_result calcdash-ad--in-article\"><ins class=\"adsbygoogle\" style=\"display:block\" data-ad-client=\"ca-pub-1721569815777345\" data-ad-slot=\"6317458308\" data-ad-layout=\"in-article\" data-ad-format=\"fluid\"><\/ins><script>(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});<\/script><\/div>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-1\">.formula-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section class=\"formula-box\" aria-labelledby=\"formula-title\">\r\n\t<div id=\"formula-title\" class=\"not-prose font-display mb-4\"><span class=\"icon icon-formula\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>Formel zur Kapitalertragsteuer<\/h2><\/div>\r\n\t<figure class=\"not-prose formula\">\r\n\t\t<figcaption class=\"formula-title\">Formel<\/figcaption>\r\n\t\t<div class=\"text-base text-gray-800\" id=\"formula\"><\/div>\r\n\t<\/figure>\r\n\t{formula\ufffd}<br \/>\n\\[ \\text{Gewinn} = \\text{Verkaufspreis} - \\text{Verkaufskosten} - \\text{Anschaffungskosten} \\\\ \\text{Bundessteuer (langfristig)} = 0.15 \\times p_{15} + 0.20 \\times p_{20} \\\\ \\text{Bundessteuer (kurzfristig)} = T(I + G) - T(I) \\\\ \\text{NIIT} = 0.038 \\times \\min(G,\\ \\max(0,\\ \\text{MAGI} - \\text{Schwellenwert})) \\\\ \\text{Gesamtsteuer} = \\text{Bundessteuer} + \\text{NIIT} + r_{\\text{Bundesstaat}} \\times G \\\\ \\text{Gewinn nach Steuern} = G - \\text{Gesamtsteuer} \\\\ \\text{Effektiver Steuersatz} = \\frac{\\text{Gesamtsteuer}}{G} \\times 100\\%<br \/>\n\\[ \/formula]<\/p>\n<p><strong>Dabei ist:<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>\\(G\\) \u2014 Kapitalgewinn (Verkaufspreis abz\u00fcglich Verkaufskosten abz\u00fcglich Anschaffungskosten)<\/li>\n<li>\\(I\\) \u2014 sonstiges zu versteuerndes Einkommen im betreffenden Jahr (nach dem Standardabzug, ohne diesen Gewinn)<\/li>\n<li>\\(p_{15}, p_{20}\\) \u2014 die Teilbetr\u00e4ge des Gewinns, die in die 15-%- und die 20-%-Stufe der langfristigen Besteuerung fallen<\/li>\n<li>\\(T(\\cdot)\\) \u2014 Einkommensteuer laut den Stufentabellen des IRS f\u00fcr Ihren Steuerstatus<\/li>\n<li>\\(r_{\\text{Bundesstaat}}\\) \u2014 Steuersatz des Bundesstaates auf Kapitalgewinne (0, um ihn wegzulassen)<\/li>\n<\/ul>\n<p>Das Kernprinzip ist das <strong>\u201eStapeln\u201c<\/strong>: Ihr Kapitalgewinn wird so behandelt, als h\u00e4tten Sie ihn als Letztes verdient, und f\u00e4llt damit in die Steuerstufen, die \u00fcber Ihrem sonstigen zu versteuernden Einkommen liegen.<\/p>\n<p>{\/formula}<\/p>\n<p>Langfristige Gewinne werden je nach H\u00f6he Ihres Gesamteinkommens mit 0 %, 15 % oder 20 % besteuert, kurzfristige Gewinne hingegen zu Ihrem regul\u00e4ren Einkommensteuersatz. Die 3,8-%-Netto-Investmentsteuer (NIIT) kommt zus\u00e4tzlich, wenn Ihr modifiziertes Bruttoeinkommen $200.000 \u00fcbersteigt ($250.000 bei zusammen veranlagten Ehepaaren).<\/p>\n<p>\r\n<\/section>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-2\">.calculation-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section id=\"calculation\" class=\"calculation-box\" aria-labelledby=\"calculation-title\">\r\n\t<div id=\"calculation-title\" class=\"not-prose font-display\"><span class=\"icon icon-unordered-list\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>Kapitalertragsteuer \u2013 Rechenbeispiel<\/h2><\/div>\r\n\r\n<\/p>\n<p><strong>Beispiel:<\/strong> Sie haben am 10. Mai 2023 Aktien f\u00fcr $50.000 (Anschaffungskosten) gekauft und am 15. Juni 2025 f\u00fcr $85.000 verkauft, wobei $2.500 an Provisionen anfielen. Die Haltedauer betr\u00e4gt mehr als ein Jahr, der Gewinn ist also langfristig. Als Single im Jahr 2025 betr\u00e4gt Ihr sonstiges zu versteuerndes Einkommen $45.000, und Sie leben in einem Bundesstaat ohne Einkommensteuer.<\/p>\n<p>Zuerst der Gewinn:<\/p>\n<p>\\[ G = 85{,}000 - 2{,}500 - 50{,}000 = 32{,}500 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>Der Verkauf erfolgte mehr als ein Jahr nach dem Kauf, der Gewinn qualifiziert sich also f\u00fcr die langfristigen S\u00e4tze. F\u00fcr Singles im Jahr 2025 gilt der 0-%-Satz bis zu einem zu versteuernden Einkommen von $48.350 und der 15-%-Satz bis $533.400. Der Gewinn wird auf das sonstige Einkommen von $45.000 gestapelt:<\/p>\n<p>\\[ p_0 = 48{,}350 - 45{,}000 = 3{,}350 \\quad (0\\% \\ \\text{Satz}) \\\\ p_{15} = 32{,}500 - 3{,}350 = 29{,}150 \\quad (15\\% \\ \\text{Satz}) \\\\ \\text{Bundessteuer} = 29{,}150 \\times 0.15 = 4{,}372.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>Das modifizierte Bruttoeinkommen betr\u00e4gt \\(45{,}000 + 32{,}500 = 77{,}500\\), also deutlich unter der NIIT-Schwelle von $200.000 \u2013 die Netto-Investmentsteuer f\u00e4llt nicht an. Der Steuersatz des Bundesstaates liegt bei 0 %.<\/p>\n<p>Dann die Gesamtsummen:<\/p>\n<p>\\[ \\text{Gesamtsteuer} = 4{,}372.50 \\\\ \\text{Effektiver Steuersatz} = \\frac{4{,}372.50}{32{,}500} \\approx 13.45\\% \\\\ \\text{Gewinn nach Steuern} = 32{,}500 - 4{,}372.50 = 28{,}127.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p><strong>Ergebnis:<\/strong> Ein Kapitalgewinn von $32.500 l\u00f6st rund $4.372,50 an Bundessteuer aus \u2013 ein effektiver Steuersatz von 13,45 % \u2013 und l\u00e4sst einen Gewinn von $28.127,50 nach Steuern \u00fcbrig.<\/p>\n<p>\n\r\n<\/section>\n<h2>So benutzen Sie den Rechner<\/h2>\n<ol>\n<li>W\u00e4hlen Sie aus, wie Sie die Haltedauer festlegen: entweder <strong>Kauf- und Verkaufsdatum eingeben<\/strong> oder <strong>Ich wei\u00df es bereits (kurz- oder langfristig)<\/strong>.<\/li>\n<li>Bei Datumsangabe tragen Sie <strong>Kaufdatum<\/strong> und <strong>Verkaufsdatum<\/strong> ein \u2013 der Rechner pr\u00fcft die Einjahresregel f\u00fcr Sie. Andernfalls w\u00e4hlen Sie <strong>Kurzfristig (ein Jahr oder weniger)<\/strong> oder <strong>Langfristig (mehr als ein Jahr)<\/strong>.<\/li>\n<li>W\u00e4hlen Sie Ihren <strong>Steuerstatus<\/strong> (Single, Verheiratet mit gemeinsamer Veranlagung, Haushaltsvorstand oder Verheiratet mit getrennter Veranlagung) sowie das <strong>Steuerjahr<\/strong> (2025 oder 2024).<\/li>\n<li>Geben Sie den <strong>Kaufpreis (Anschaffungskosten)<\/strong> ein \u2013 also das, was Sie bezahlt haben, einschlie\u00dflich Kaufgeb\u00fchren (bei Immobilien zuz\u00fcglich Wertverbesserungen).<\/li>\n<li>Geben Sie den <strong>Verkaufspreis (brutto)<\/strong> und die <strong>Verkaufskosten<\/strong> ein, etwa Provisionen, Depotgeb\u00fchren oder Abschlusskosten.<\/li>\n<li>Geben Sie Ihr <strong>sonstiges zu versteuerndes Einkommen<\/strong> des Jahres ein \u2013 ohne diesen Gewinn und nach dem Standardabzug. Davon h\u00e4ngt ab, in welche Steuerstufen der Gewinn f\u00e4llt.<\/li>\n<li>Legen Sie einen <strong>Bundesstaaten-Steuersatz f\u00fcr Kapitalgewinne<\/strong> fest, oder lassen Sie 0 stehen, wenn Sie in einem Staat ohne Einkommensteuer leben, etwa Florida, Texas oder Washington.<\/li>\n<\/ol>\n<h2>Was ist die Kapitalertragsteuer?<\/h2>\n<p>Die Kapitalertragsteuer ist die Steuer, die anf\u00e4llt, wenn Sie ein Wirtschaftsgut \u2013 Aktien, ETFs, Investmentfonds, Kryptow\u00e4hrungen, Immobilien, ein Unternehmen \u2013 teurer verkaufen, als es Sie gekostet hat. Der steuerpflichtige Gewinn ist nicht der gesamte Verkaufspreis: Es sind die <strong>Nettoerl\u00f6se<\/strong> (Verkaufspreis abz\u00fcglich Verkaufskosten) minus <strong>Anschaffungskosten<\/strong> (das, was Sie bezahlt haben, einschlie\u00dflich Kaufgeb\u00fchren). Nur dieser Gewinn wird besteuert \u2013 eine genaue Dokumentation Ihrer Ausgaben ist deshalb ebenso wichtig wie der erzielte Verkaufspreis.<\/p>\n<p>Der mit Abstand wichtigste Faktor ist die <strong>Haltedauer<\/strong>. Verkaufen Sie mehr als ein Jahr nach dem Kauf, ist der Gewinn <em>langfristig<\/em> und wird mit privilegierten S\u00e4tzen von 0 %, 15 % oder 20 % besteuert. Verkaufen Sie innerhalb eines Jahres oder fr\u00fcher, ist er <em>kurzfristig<\/em> und unterliegt Ihrem regul\u00e4ren Einkommensteuersatz \u2013 der fast doppelt so hoch ausfallen kann. Deshalb warten Anleger mit Verkaufsgewinnen oft, bis die Einjahresgrenze knapp \u00fcberschritten ist.<\/p>\n<p>Welcher langfristige Satz gilt, h\u00e4ngt vom <strong>zu versteuernden Gesamteinkommen<\/strong> ab, nicht nur vom Gewinn. Der Gewinn wird auf Ihr sonstiges Einkommen gestapelt: Geringverdiener k\u00f6nnen 0 % zahlen, die meisten Steuerpflichtigen 15 %, und Besserverdiener 20 % auf den Teil oberhalb von rund $533.400 (Single, 2025). Gut verdienende Anleger k\u00f6nnen zus\u00e4tzlich die <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/self-employment-tax-calculator\/\">3,8-%-Netto-Investmentsteuer<\/a> schulden, wenn ihr modifiziertes Bruttoeinkommen $200.000 \u00fcbersteigt ($250.000 bei zusammen veranlagten Ehepaaren).<\/p>\n<p>Der in den Ergebnissen angezeigte <strong>effektive Steuersatz auf den Gewinn<\/strong> liegt h\u00e4ufig zwischen den Stufen \u2013 ein gro\u00dfer langfristiger Gewinn kann etwa teils mit 15 % und teils mit 20 % besteuert werden. Die Aufschl\u00fcsselung in den Ergebnissen zeigt genau, wie Ihr Gewinn verteilt ist. Hat der Verkauf stattdessen einen Verlust erbracht, f\u00e4llt keine Kapitalertragsteuer an; der Verlust kann andere Gewinne ausgleichen und dar\u00fcber hinaus bis zu $3.000 an sonstigem Einkommen pro Jahr.<\/p>\n<h2>Langfristige Steuerstufen f\u00fcr Kapitalgewinne 2025 (Bund)<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Zu versteuerndes Einkommen<\/th>\n<th>Single<\/th>\n<th>Verheiratet, gemeinsam veranlagt<\/th>\n<th>Haushaltsvorstand<\/th>\n<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>0-%-Satz bis<\/td>\n<td>$48.350<\/td>\n<td>$96.700<\/td>\n<td>$64.750<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>15-%-Satz bis<\/td>\n<td>$533.400<\/td>\n<td>$600.050<\/td>\n<td>$566.700<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>20-%-Satz ab<\/td>\n<td>$533.400<\/td>\n<td>$600.050<\/td>\n<td>$566.700<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Annahmen, Grenzen und praktische Hinweise<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Nur Wirtschaftsgut.<\/strong> Die Sch\u00e4tzung geht von einem einfachen Wirtschaftsgut und einem vollst\u00e4ndig steuerpflichtigen Gewinn aus. Sammlerobjekte (28 %-Satz), Freibetr\u00e4ge f\u00fcr qualifizierte Kleinunternehmen-Aktien (QSBS) und die Nachversteuerung von Abschreibungen bei Immobilien (25 %-Satz) werden nicht ber\u00fccksichtigt \u2013 all das kann das Ergebnis \u00e4ndern.<\/li>\n<li><strong>Grenzf\u00e4lle bei der Haltedauer.<\/strong> Die Einjahresfrist f\u00fcr die langfristige Behandlung verlangt tats\u00e4chlich, das Wirtschaftsgut <em>mehr<\/em> als ein Jahr zu halten \u2013 verkaufen Sie exakt am Jahrestag, gilt der Gewinn noch als kurzfristig. Ererbte Verm\u00f6genswerte erhalten in der Regel eine angehobene Bemessungsgrundlage (Stepped-up Basis) und automatisch die langfristige Behandlung.<\/li>\n<li><strong>Wash Sales.<\/strong> Verkaufen Sie mit Verlust und kaufen Sie innerhalb von 30 Tagen ein praktisch identisches Wertpapier zur\u00fcck, wird der Verlust nach der Wash-Sale-Regel nicht anerkannt (relevant, wenn Sie den <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/optionsgewinn-rechner\/\">Optionsgewinn-Rechner<\/a> nutzen oder h\u00e4ufig handeln).<\/li>\n<li><strong>Vereinfachte Bundesstaaten-Steuer.<\/strong> Die meisten Bundesstaaten besteuern Kapitalgewinne wie normales Einkommen mit einem einzigen Satz \u2013 genau das bildet das Bundesstaaten-Feld ab. Manche Staaten befreien einen Teil des Gewinns, einige erheben gar keine Einkommensteuer. Wenn Sie Posten einzeln abziehen, kann die gezahlte Bundesstaaten-Steuer auf Bundesebene absetzbar sein.<\/li>\n<li><strong>Hausverk\u00e4ufe.<\/strong> F\u00fcr die selbstgenutzte Hauptwohnung gilt ein Sonderfreibetrag \u2013 $250.000 Gewinn pro Person ($500.000 bei gemeinsam veranlagten Ehepaaren), sofern Sie die Eigentums- und Nutzungsbedingungen erf\u00fcllen. Immobilien-Ergebnisse k\u00f6nnen daher zu hoch ausfallen. Wenn Sie einen Immobilienverkauf planen, beachten Sie auch den <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/closing-cost-calculator\/\">Rechner f\u00fcr Abschlusskosten<\/a>.<\/li>\n<li>F\u00fcr die Steuer auf Ihr regul\u00e4res Arbeits- und Gehaltseinkommen nutzen Sie den <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/de\/finanzen\/us-einkommensteuerrechner\/\">Bundes-Einkommensteuerrechner<\/a>; dieses Tool grenzt die Steuer auf den Gewinn selbst ab.<\/li>\n<li><strong>Vor Handlungsschritten pr\u00fcfen.<\/strong> Der Kongress passt die Steuerstufen jedes Jahr an, und gro\u00dfe oder ungew\u00f6hnliche Transaktionen (Restricted Stock, QSBS, Verlustvortr\u00e4ge) verdienen professionelle Beratung. Die ma\u00dfgeblichen Zahlen finden Sie in Anlage D (Schedule D) und den dortigen Anweisungen auf der IRS-Website.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Sch\u00e4tzen Sie die Kapitalertragsteuer f\u00fcr den Verkauf von Aktien, Fonds, Kryptow\u00e4hrungen oder Immobilien in den USA. 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