{"id":6096,"date":"2026-10-21T12:33:17","date_gmt":"2026-10-21T09:33:17","guid":{"rendered":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-impuesto-ganancias-capital\/"},"modified":"2026-10-21T12:33:17","modified_gmt":"2026-10-21T09:33:17","slug":"calculadora-impuesto-ganancias-capital","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-impuesto-ganancias-capital\/","title":{"rendered":"Calculadora del impuesto sobre las ganancias de capital"},"content":{"rendered":"<section class=\"not-prose calculator-box\" aria-labelledby=\"calculator-title\"><div class=\"flex items-baseline sm:items-center justify-between gap-2 sm:gap-3\"><div class=\"flex flex-col sm:flex-row sm:items-center gap-2\"><span class=\"icon icon-calculator text-primary-700! text-base! dark:text-primary-300!\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2 id=\"calculator-title\" class=\"text-lg font-display font-bold\">Estima tu impuesto sobre las ganancias de capital<\/h2><\/div><div class=\"calcdash-favorite group\">\n  <button type=\"button\" class=\"favorite\" id=\"favorite\" data-favorite-id=\"6096\" data-favorite-title=\"Impuesto sobre las ganancias de capital\" data-favorite-url=\"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-impuesto-ganancias-capital\/\" data-favorite-excerpt=\"Estima el impuesto sobre las ganancias de capital al vender acciones, fondos, criptomonedas o propiedades en EE. UU. Introduce los datos de compra y venta, las fechas del periodo de tenencia, tu estado civil tributario, tu otra renta y una tasa estatal para ver el impuesto federal, el NIIT del 3.8%, el impuesto estatal y tu ganancia despu\u00e9s de impuestos.\" aria-label=\"A\u00f1adir a favoritos\" data-favorite-icon=\"icon icon-finance\">\n    <span class=\"icon icon-shape-star-empty\" aria-hidden=\"true\"><\/span>\n  <\/button>\n  <div class=\"calcdash-favorite__tip\" aria-hidden=\"true\">\n   <span class=\"favorite-tooltip\" id=\"favorite-tooltip\"><\/span>\n  <\/div>\n  <span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"favorite-status\"><\/span>\n<\/div><\/div><form action=\"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-impuesto-ganancias-capital\/\" method=\"POST\" class=\"calculator\" id=\"calculator-6096\" data-post=\"6096\"><fieldset class=\"fieldset-input is-2\"><legend class=\"sr-only\">Campos de entrada<\/legend><div class=\"field is-single\" id=\"input-1\"><label for=\"field-1\">\u00bfC\u00f3mo quieres determinar el periodo de tenencia?<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-1\" name=\"cmo_quieres_determinar_el_periodo_de_tenencia\"><option value=\"dates\" selected>Introducir las fechas de compra y venta<\/option><option value=\"known\">Ya lo s\u00e9 (a corto o a largo plazo)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-2\"><label for=\"field-2\">Fecha de compra<\/label><input type=\"date\" name=\"fecha_de_compra\" id=\"field-2\" step=\"any\" value=\"2023-05-10\"\/><\/div><div class=\"field\" id=\"input-3\"><label for=\"field-3\">Fecha de venta<\/label><input type=\"date\" name=\"fecha_de_venta\" id=\"field-3\" step=\"any\" value=\"2025-06-15\"\/><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-4\" hidden><label for=\"field-4\">Periodo de tenencia<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-4\" name=\"periodo_de_tenencia\"><option value=\"short\">Corto plazo (un a\u00f1o o menos)<\/option><option value=\"long\" selected>Largo plazo (m\u00e1s de un a\u00f1o)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-5\"><label for=\"field-5\">Estado civil a efectos de la declaraci\u00f3n<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-5\" name=\"estado_civil_a_efectos_de_la_declaracin\"><option value=\"single\" selected>Single<\/option><option value=\"mfj\">Matrimonio con declaraci\u00f3n conjunta<\/option><option value=\"hoh\">Cabeza de familia<\/option><option value=\"mfs\">Matrimonio con declaraci\u00f3n separada<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-6\"><label for=\"field-6\">A\u00f1o fiscal<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-6\" name=\"ao_fiscal\"><option value=\"y2025\" selected>2025<\/option><option value=\"y2024\">2024<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-7\"><label for=\"field-7\">Precio de compra (base del coste)<\/label><input type=\"text\" name=\"precio_de_compra_base_del_coste\" id=\"field-7\" aria-describedby=\"calc-unit-7 calc-info-7\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"50000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-7\">$<\/div><small id=\"calc-info-7\">Lo que pagaste por el activo, incluidas las comisiones de compra (y las mejoras, si se trata de un inmueble).<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-8\"><label for=\"field-8\">Precio de venta (ingresos brutos)<\/label><input type=\"text\" name=\"precio_de_venta_ingresos_brutos\" id=\"field-8\" aria-describedby=\"calc-unit-8\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"85000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-8\">$<\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-9\"><label for=\"field-9\">Gastos de venta<\/label><input type=\"text\" name=\"gastos_de_venta\" id=\"field-9\" aria-describedby=\"calc-unit-9 calc-info-9\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"2500\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-9\">$<\/div><small id=\"calc-info-9\">Comisiones, honorarios de corretaje y gastos de cierre o de transmisi\u00f3n: se restan de los ingresos de la venta.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-10\"><label for=\"field-10\">Otros ingresos tributarios<\/label><input type=\"text\" name=\"otros_ingresos_tributarios\" id=\"field-10\" aria-describedby=\"calc-unit-10 calc-info-10\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"45000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-10\">$<\/div><small id=\"calc-info-10\">Tus ingresos tributarios del a\u00f1o por todas las dem\u00e1s fuentes, sin incluir esta ganancia y despu\u00e9s de aplicar la deducci\u00f3n est\u00e1ndar. Determinan en qu\u00e9 tramos impositivos cae la ganancia.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-11\"><label for=\"field-11\">Tipo impositivo estatal sobre las ganancias de capital<\/label><input type=\"text\" name=\"tipo_impositivo_estatal_sobre_las_ganancias_de_capital\" id=\"field-11\" aria-describedby=\"calc-unit-11 calc-info-11\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" max=\"15\" value=\"0\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-11\">%<\/div><small id=\"calc-info-11\">La mayor\u00eda de los estados gravan las ganancias de capital como ingresos ordinarios. Deja 0 para omitir la parte estatal (p. ej., en FL, TX, WA y otros estados sin impuesto sobre la renta).<\/small><\/div><\/fieldset><div class=\"buttons\"><button type=\"submit\" data-text=\"Recalcular\" id=\"calculate-button\" data-post=\"6096\">Calcular<\/button><button type=\"reset\">Restablecer<\/button><\/div><div class=\"field is-checkbox hidden!\" id=\"field-auto-calc\"><input type=\"checkbox\" id=\"auto-calc\"><label for=\"auto-calc\">Calcular autom\u00e1ticamente<\/label><small>Si est\u00e1 activado, el resultado se actualizar\u00e1 autom\u00e1ticamente al cambiar cualquier valor.<\/small><\/div><div class=\"fieldset-result is-hidden\" aria-labelledby=\"result-title\" aria-live=\"polite\" role=\"region\"> <h3 class=\"result-title bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 dark:from-primary-900 dark:to-gray-800\" id=\"result-title\"><span class=\"icon icon-s-pulse\" aria-hidden=\"true\"><\/span> Tu estimaci\u00f3n del impuesto sobre las ganancias de capital<\/h3><div class=\"result-box\"><div class=\"field-result\" id=\"output-1\"><span class=\"field-title\"><span>Ganancia de capital<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-1\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-2\"><span class=\"field-title\"><span>Periodo de tenencia<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-2\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-3\"><span class=\"field-title\"><span>Impuesto federal sobre las ganancias de capital<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-3\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-4\"><span class=\"field-title\"><span>Impuesto sobre el ingreso neto de inversiones (3,8 %)<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-4\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-5\"><span class=\"field-title\"><span>Impuesto estatal sobre la ganancia<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-5\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-6\"><span class=\"field-title\"><span>Impuesto total estimado<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-6\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-7\"><span class=\"field-title\"><span>Tipo efectivo sobre la ganancia<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-7\" data-unit=\"%\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-8\"><span class=\"field-title\"><span>Beneficio despu\u00e9s de impuestos<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-8\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-9\"><span class=\"field-title\"><span>C\u00f3mo se grava la ganancia<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-9\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-10\"><span class=\"field-title\"><span>Notas importantes y aviso legal<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-10\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><\/div><div class=\"result-actions\"><button type=\"button\" class=\"copy-link\"><svg viewBox=\"0 0 20 20\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\"><path d=\"M12.232 4.232a2.5 2.5 0 0 1 3.536 3.536l-1.225 1.224a.75.75 0 0 0 1.061 1.06l1.224-1.224a4 4 0 0 0-5.656-5.656l-3 3a4 4 0 0 0 .225 5.865.75.75 0 0 0 .977-1.138 2.5 2.5 0 0 1-.142-3.667l3-3Z\"\/><path d=\"M11.603 7.963a.75.75 0 0 0-.977 1.138 2.5 2.5 0 0 1 .142 3.667l-3 3a2.5 2.5 0 0 1-3.536-3.536l1.225-1.224a.75.75 0 0 0-1.061-1.06l-1.224 1.224a4 4 0 1 0 5.656 5.656l3-3a4 4 0 0 0-.225-5.865Z\"\/><\/svg><span class=\"copy-link__text\">Copiar enlace a este c\u00e1lculo<\/span><\/button><span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"copy-link-status\"><\/span><\/div><\/div><a href=\"#respond\" class=\"hidden transition-opacity duration-300 opacity-0 w-50 text-sm justify-center items-center gap-2 px-4 py-2 rounded bg-gray-200 text-gray-700 hover:bg-gray-300\" id=\"leave-comment\"><span class=\"icon icon-comments\" aria-hidden=\"true\"><\/span>Dejar un comentario<\/a><\/form><\/section><section id=\"calc-reactions\" class=\"not-prose hidden my-12 bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 border border-indigo-100 rounded-xl px-6 py-4 shadow-sm\" data-post=\"6096\" aria-live=\"polite\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\"><p id=\"calc-reactions-title\" class=\"text-sm text-gray-500 text-center mb-2\">\u00bfQu\u00e9 te ha parecido este resultado?<\/p><div role=\"group\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\" class=\"grid grid-cols-3 sm:flex sm:flex-row sm:justify-around gap-4 sm:items-center sm:flex-wrap\"><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"like\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"like\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude00 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Me gusta <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"helpful\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"helpful\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\udca1 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">\u00datil <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"confused\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"confused\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude15 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Confuso <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"disappointed\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"disappointed\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude1e <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Decepcionado <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"inaccurate\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"inaccurate\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\u274c <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Inexacto <\/span><\/button><\/div><div id=\"reaction-message\" class=\"hidden mt-8 rounded-md border border-primary-100 bg-white\/50 backdrop-blur-sm px-4 py-2 text-sm text-center shadow-sm\"><\/div><\/section><div class=\"calcdash-ad not-prose calcdash-ad--calc_result calcdash-ad--in-article\"><ins class=\"adsbygoogle\" style=\"display:block\" data-ad-client=\"ca-pub-1721569815777345\" data-ad-slot=\"6317458308\" data-ad-layout=\"in-article\" data-ad-format=\"fluid\"><\/ins><script>(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});<\/script><\/div>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-1\">.formula-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section class=\"formula-box\" aria-labelledby=\"formula-title\">\r\n\t<div id=\"formula-title\" class=\"not-prose font-display mb-4\"><span class=\"icon icon-formula\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>F\u00f3rmula del impuesto sobre las ganancias de capital<\/h2><\/div>\r\n\t<figure class=\"not-prose formula\">\r\n\t\t<figcaption class=\"formula-title\">F\u00f3rmula<\/figcaption>\r\n\t\t<div class=\"text-base text-gray-800\" id=\"formula\">\n\\[ \\text{Ganancia} = \\text{Precio de venta} - \\text{Costos de venta} - \\text{Base de costo} \\\\ \\text{Impuesto federal (largo plazo)} = 0.15 \\times p_{15} + 0.20 \\times p_{20} \\\\ \\text{Impuesto federal (corto plazo)} = T(I + G) - T(I) \\\\ \\text{NIIT} = 0.038 \\times \\min(G,\\ \\max(0,\\ \\text{MAGI} - \\text{Umbral})) \\\\ \\text{Impuesto total} = \\text{Federal} + \\text{NIIT} + r_{\\text{estado}} \\times G \\\\ \\text{Ganancia despu\u00e9s de impuestos} = G - \\text{Impuesto total} \\\\ \\text{Tasa efectiva} = \\frac{\\text{Impuesto total}}{G} \\times 100\\% \\\\[ \/formula]\n<strong>Donde:<\/strong>\n<ul>\n<li>\\(G\\) \u2014 ganancia de capital (precio de venta menos costos de venta menos base de costo)<\/li>\n<li>\\(I\\) \u2014 resto de tu renta gravable del a\u00f1o (despu\u00e9s de la deducci\u00f3n est\u00e1ndar y sin contar esta ganancia)<\/li>\n<li>\\(p_{15}, p_{20}\\) \u2014 porciones de la ganancia que caen en los tramos del 15% y del 20% a largo plazo<\/li>\n<li>\\(T(\\cdot)\\) \u2014 impuesto sobre la renta ordinaria seg\u00fan las tablas de tramos del IRS para tu estado civil tributario<\/li>\n<li>\\(r_{\\text{estado}}\\) \u2014 tasa estatal del impuesto sobre las ganancias de capital (0 si no quieres aplicarla)<\/li>\n<\/ul>\nLa clave est\u00e1 en el <strong>apilamiento<\/strong>: tu ganancia de capital se trata como el \u00faltimo dinero que ganaste, de modo que tributa en los tramos que quedan por encima de tu otra renta gravable.\n<\/div>\r\n\t<\/figure>\r\n\t<\/p>\n<p>Las ganancias a largo plazo tributan al 0%, 15% o 20% seg\u00fan d\u00f3nde caiga tu renta total, mientras que las de corto plazo se gravan a tus tipos de renta ordinaria. El impuesto del 3.8% sobre la renta neta de inversiones (NIIT) puede sumarse encima si tu ingreso bruto ajustado modificado supera los $200,000 ($250,000 en matrimonios que declaran conjuntamente).<\/p>\n<p>\r\n<\/section>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-2\">.calculation-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section id=\"calculation\" class=\"calculation-box\" aria-labelledby=\"calculation-title\">\r\n\t<div id=\"calculation-title\" class=\"not-prose font-display\"><span class=\"icon icon-unordered-list\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>Impuesto sobre las ganancias de capital: ejemplo de c\u00e1lculo<\/h2><\/div>\r\n\r\n<\/p>\n<p><strong>Ejemplo:<\/strong> compraste acciones el 10 de mayo de 2023 por $50,000 (base de costo) y las vendiste el 15 de junio de 2025 por $85,000, pagando $2,500 en comisiones. Tu periodo de tenencia supera el a\u00f1o, as\u00ed que la ganancia es a largo plazo. Declarando como soltero en 2025, tu otra renta gravable es de $45,000 y vives en un estado sin impuesto sobre la renta.<\/p>\n<p>Primero, la ganancia:<\/p>\n<p>\\[ G = 85{,}000 - 2{,}500 - 50{,}000 = 32{,}500 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>La venta se produjo m\u00e1s de un a\u00f1o despu\u00e9s de la compra, as\u00ed que la ganancia acoge las tasas a largo plazo. Para una persona soltera en 2025, la tasa del 0% se aplica hasta $48,350 de renta gravable y la del 15% hasta $533,400. Apilando la ganancia sobre los otros $45,000 de renta:<\/p>\n<p>\\[ p_0 = 48{,}350 - 45{,}000 = 3{,}350 \\quad (0\\% \\ \\text{tasa}) \\\\ p_{15} = 32{,}500 - 3{,}350 = 29{,}150 \\quad (15\\% \\ \\text{tasa}) \\\\ \\text{Impuesto federal} = 29{,}150 \\times 0.15 = 4{,}372.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>El ingreso bruto ajustado modificado es \\(45{,}000 + 32{,}500 = 77{,}500\\), muy por debajo del umbral de $200,000 del NIIT, as\u00ed que no aplica el impuesto sobre la renta neta de inversiones. La tasa estatal es del 0%.<\/p>\n<p>Luego, los totales:<\/p>\n<p>\\[ \\text{Impuesto total} = 4{,}372.50 \\\\ \\text{Tasa efectiva} = \\frac{4{,}372.50}{32{,}500} \\approx 13.45\\% \\\\ \\text{Ganancia despu\u00e9s de impuestos} = 32{,}500 - 4{,}372.50 = 28{,}127.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p><strong>Resultado:<\/strong> una ganancia de capital de $32,500 genera unos $4,372.50 de impuesto federal, una tasa efectiva del 13.45%, y deja una ganancia despu\u00e9s de impuestos de $28,127.50.<\/p>\n<p>\n\r\n<\/section>\n<h2>C\u00f3mo usar la calculadora<\/h2>\n<ol>\n<li>Elige c\u00f3mo definir el periodo de tenencia: <strong>Introducir fechas de compra y venta<\/strong> o <strong>Ya lo s\u00e9 (corto o largo plazo)<\/strong>.<\/li>\n<li>Si usas fechas, rellena la <strong>Fecha de compra<\/strong> y la <strong>Fecha de venta<\/strong>: la calculadora comprueba por ti la regla del a\u00f1o. Si no, elige <strong>Corto plazo (un a\u00f1o o menos)<\/strong> o <strong>Largo plazo (m\u00e1s de un a\u00f1o)<\/strong>.<\/li>\n<li>Selecciona tu <strong>Estado civil tributario<\/strong> (soltero, matrimonio que declara conjuntamente, cabeza de familia o matrimonio que declara por separado) y el <strong>A\u00f1o fiscal<\/strong> (2025 o 2024).<\/li>\n<li>Introduce el <strong>Precio de compra (base de costo)<\/strong>: lo que pagaste, incluidas las comisiones de compra (m\u00e1s las mejoras en el caso de inmuebles).<\/li>\n<li>Introduce el <strong>Precio de venta (importe bruto)<\/strong> y los <strong>Costos de venta<\/strong>, como comisiones, tarifas del br\u00f3ker o gastos de cierre.<\/li>\n<li>Introduce tu <strong>Otra renta gravable<\/strong> del a\u00f1o, sin contar esta ganancia y despu\u00e9s de la deducci\u00f3n est\u00e1ndar. Esto determina en qu\u00e9 tramos cae la ganancia.<\/li>\n<li>Indica una <strong>Tasa estatal del impuesto sobre las ganancias de capital<\/strong>, o deja 0 si vives en un estado sin impuesto sobre la renta, como Florida, Texas o Washington.<\/li>\n<\/ol>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 es el impuesto sobre las ganancias de capital?<\/h2>\n<p>El impuesto sobre las ganancias de capital es el que debes pagar cuando vendes un activo de capital \u2014acciones, ETF, fondos de inversi\u00f3n, criptomonedas, inmuebles, un negocio\u2014 por m\u00e1s de lo que te cost\u00f3. La ganancia gravable no es el precio completo de venta: es el <strong>producto neto<\/strong> (precio de venta menos costos de venta) menos tu <strong>base de costo<\/strong> (lo que pagaste, incluidas las comisiones de compra). Solo se grava esta ganancia, de modo que llevar un registro exacto de lo que pagaste importa tanto como el precio al que vendiste.<\/p>\n<p>El factor m\u00e1s importante de todos es el <strong>periodo de tenencia<\/strong>. Si vendes m\u00e1s de un a\u00f1o despu\u00e9s de la compra, la ganancia es <em>a largo plazo<\/em> y tributa a tipos preferentes del 0%, el 15% o el 20%. Si vendes en un a\u00f1o o menos, es <em>a corto plazo<\/em> y tributa a tus tipos de renta ordinaria, que pueden ser casi el doble. Por eso muchos inversores aguardan a pasar justo la marca del a\u00f1o antes de vender activos revalorizados.<\/p>\n<p>Qu\u00e9 tasa a largo plazo se aplica depende de tu <strong>renta gravable total<\/strong>, no solo de la ganancia. Esta se apila sobre tu otra renta: los contribuyentes de renta baja pueden pagar 0%, la mayor\u00eda paga el 15% y las rentas altas pagan el 20% en la porci\u00f3n que supera aproximadamente los $533,400 (solteros, 2025). Los inversores de renta alta tambi\u00e9n pueden deber el <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/self-employment-tax-calculator\/\">impuesto del 3.8% sobre la renta neta de inversiones<\/a> si su ingreso bruto ajustado modificado supera los $200,000 ($250,000 en matrimonios que declaran conjuntamente).<\/p>\n<p>La <strong>tasa efectiva sobre la ganancia<\/strong> que se muestra en los resultados a menudo queda entre tramos: por ejemplo, una ganancia a largo plazo grande puede tributar en parte al 15% y en parte al 20%. El desglose de los resultados explica exactamente c\u00f3mo se reparte tu ganancia. Si la operaci\u00f3n produjo una p\u00e9rdida en lugar de una ganancia, no se debe impuesto sobre las ganancias de capital, y esa p\u00e9rdida puede compensar otras ganancias m\u00e1s hasta $3,000 de renta ordinaria al a\u00f1o.<\/p>\n<h2>Tramos de ganancias de capital a largo plazo de 2025 (federal)<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Renta gravable<\/th>\n<th>Soltero<\/th>\n<th>Matrimonio que declara conjuntamente<\/th>\n<th>Cabeza de familia<\/th>\n<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>0% hasta<\/td>\n<td>$48,350<\/td>\n<td>$96,700<\/td>\n<td>$64,750<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>15% hasta<\/td>\n<td>$533,400<\/td>\n<td>$600,050<\/td>\n<td>$566,700<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>20% por encima de<\/td>\n<td>$533,400<\/td>\n<td>$600,050<\/td>\n<td>$566,700<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Supuestos, limitaciones y consejos pr\u00e1cticos<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Solo activos de capital.<\/strong> La estimaci\u00f3n asume un activo de capital sencillo y una ganancia plenamente gravable. No contempla objetos de colecci\u00f3n (tasa del 28%), las exclusiones por acciones de peque\u00f1as empresas cualificadas (QSBS) ni la recuperaci\u00f3n de depreciaci\u00f3n en inmuebles (tasa del 25%); todo ello puede cambiar el resultado.<\/li>\n<li><strong>Casos l\u00edmite del periodo de tenencia.<\/strong> El c\u00f3mputo del a\u00f1o para el trato a largo plazo en realidad exige mantener el activo <em>m\u00e1s<\/em> de un a\u00f1o: si vendes justo el d\u00eda del aniversario, la ganancia sigue siendo de corto plazo. Los activos heredados suelen recibir una base de costo actualizada al valor de mercado y el trato de largo plazo autom\u00e1tico.<\/li>\n<li><strong>Ventas de lavado.<\/strong> Si vendes con p\u00e9rdida y recompras un activo esencialmente id\u00e9ntico en un plazo de 30 d\u00edas, la p\u00e9rdida queda anulada por la regla de venta de lavado (relevante si usas la <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-de-beneficio-de-opciones\/\">calculadora de beneficios de opciones<\/a> u operas con frecuencia).<\/li>\n<li><strong>Los impuestos estatales est\u00e1n simplificados.<\/strong> La mayor\u00eda de los estados grava las ganancias de capital como renta ordinaria a una \u00fanica tasa, que es lo que modela el campo estatal. Algunos estados eximen parte de la ganancia y unos pocos no tienen impuesto sobre la renta en absoluto. Si presentas deducciones detalladas, el impuesto estatal pagado puede ser deducible a nivel federal.<\/li>\n<li><strong>Venta de vivienda.<\/strong> La residencia principal disfruta de una exclusi\u00f3n especial \u2014$250,000 de ganancia por persona ($500,000 para matrimonios) si cumples los requisitos de propiedad y uso\u2014, de modo que los resultados para inmuebles pueden salir sobrestimados. Consulta tambi\u00e9n la <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/closing-cost-calculator\/\">calculadora de gastos de cierre<\/a> al planificar la venta de una propiedad.<\/li>\n<li>Para el impuesto sobre tus ingresos laborales y salariales habituales, usa la <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/es\/finanzas\/calculadora-impuesto-federal-ingreso\/\">calculadora del impuesto federal sobre la renta<\/a>; esta herramienta a\u00edsla el impuesto sobre la ganancia en s\u00ed.<\/li>\n<li><strong>Verifica antes de actuar.<\/strong> El Congreso ajusta los tramos cada a\u00f1o, y las operaciones grandes o poco habituales (acciones restringidas, QSBS, arrastres de p\u00e9rdidas) merecen asesoramiento profesional. Consulta el Anexo D (Schedule D) y sus instrucciones en el sitio web del IRS para conocer las cifras oficiales.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Estima el impuesto sobre las ganancias de capital al vender acciones, fondos, criptomonedas o propiedades en EE. UU. Introduce los datos de compra y venta, las fechas del periodo de tenencia, tu estado civil tributario, tu otra renta y una tasa estatal para ver el impuesto federal, el NIIT del 3.8%, el impuesto estatal y tu ganancia despu\u00e9s de impuestos.<\/p>\n","protected":false},"author":3168,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[7],"tags":[92],"class_list":["post-6096","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-finanzas","tag-impuestos-salarios"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6096","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/3168"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6096"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6096\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6096"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=6096"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/wpcalc.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=6096"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}