{"id":2990,"date":"2026-10-21T10:39:42","date_gmt":"2026-10-21T09:39:42","guid":{"rendered":"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-imposto-ganho-de-capital\/"},"modified":"2026-10-21T10:39:42","modified_gmt":"2026-10-21T09:39:42","slug":"calculadora-imposto-ganho-de-capital","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-imposto-ganho-de-capital\/","title":{"rendered":"Calculadora de imposto sobre ganho de capital"},"content":{"rendered":"<section class=\"not-prose calculator-box\" aria-labelledby=\"calculator-title\"><div class=\"flex items-baseline sm:items-center justify-between gap-2 sm:gap-3\"><div class=\"flex flex-col sm:flex-row sm:items-center gap-2\"><span class=\"icon icon-calculator text-primary-700! text-base! dark:text-primary-300!\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2 id=\"calculator-title\" class=\"text-lg font-display font-bold\">Estime seu imposto sobre ganhos de capital<\/h2><\/div><div class=\"calcdash-favorite group\">\n  <button type=\"button\" class=\"favorite\" id=\"favorite\" data-favorite-id=\"2990\" data-favorite-title=\"Imposto sobre ganho de capital\" data-favorite-url=\"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-imposto-ganho-de-capital\/\" data-favorite-excerpt=\"Estime o imposto sobre ganho de capital na venda de a\u00e7\u00f5es, fundos, criptomoedas ou im\u00f3veis nos Estados Unidos. Informe os dados de compra e de venda, as datas do per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o, a situa\u00e7\u00e3o de declara\u00e7\u00e3o, os demais rendimentos e uma al\u00edquota estadual para ver o imposto federal, o NIIT de 3,8%, o imposto estadual e o seu lucro l\u00edquido.\" aria-label=\"Adicionar aos favoritos\" data-favorite-icon=\"icon icon-finance\">\n    <span class=\"icon icon-shape-star-empty\" aria-hidden=\"true\"><\/span>\n  <\/button>\n  <div class=\"calcdash-favorite__tip\" aria-hidden=\"true\">\n   <span class=\"favorite-tooltip\" id=\"favorite-tooltip\"><\/span>\n  <\/div>\n  <span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"favorite-status\"><\/span>\n<\/div><\/div><form action=\"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-imposto-ganho-de-capital\/\" method=\"POST\" class=\"calculator\" id=\"calculator-2990\" data-post=\"2990\"><fieldset class=\"fieldset-input is-2\"><legend class=\"sr-only\">Campos de entrada<\/legend><div class=\"field is-single\" id=\"input-1\"><label for=\"field-1\">Como voc\u00ea quer definir o per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o?<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-1\" name=\"como_voc_quer_definir_o_perodo_de_deteno\"><option value=\"dates\" selected>Informar as datas de compra e venda<\/option><option value=\"known\">Eu j\u00e1 sei (curto ou longo prazo)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-2\"><label for=\"field-2\">Data de compra<\/label><input type=\"date\" name=\"data_de_compra\" id=\"field-2\" step=\"any\" value=\"2023-05-10\"\/><\/div><div class=\"field\" id=\"input-3\"><label for=\"field-3\">Data de venda<\/label><input type=\"date\" name=\"data_de_venda\" id=\"field-3\" step=\"any\" value=\"2025-06-15\"\/><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-4\" hidden><label for=\"field-4\">Per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-4\" name=\"perodo_de_deteno\"><option value=\"short\">Curto prazo (1 ano ou menos)<\/option><option value=\"long\" selected>Longo prazo (mais de 1 ano)<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-5\"><label for=\"field-5\">Situa\u00e7\u00e3o de declara\u00e7\u00e3o<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-5\" name=\"situao_de_declarao\"><option value=\"single\" selected>Single<\/option><option value=\"mfj\">Casal declarando em conjunto<\/option><option value=\"hoh\">Chefe de fam\u00edlia<\/option><option value=\"mfs\">Casal declarando separadamente<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field is-single\" id=\"input-6\"><label for=\"field-6\">Ano fiscal<\/label><div class=\"grid grid-cols-1\"><select id=\"field-6\" name=\"ano_fiscal\"><option value=\"y2025\" selected>2025<\/option><option value=\"y2024\">2024<\/option><\/select><svg class=\"pointer-events-none col-start-1 row-start-1 mr-2 size-5 self-center justify-self-end text-gray-500 sm:size-4\" viewBox=\"0 0 16 16\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\" data-slot=\"icon\">\n              <path fill-rule=\"evenodd\" d=\"M4.22 6.22a.75.75 0 0 1 1.06 0L8 8.94l2.72-2.72a.75.75 0 1 1 1.06 1.06l-3.25 3.25a.75.75 0 0 1-1.06 0L4.22 7.28a.75.75 0 0 1 0-1.06Z\" clip-rule=\"evenodd\" \/>\n            <\/svg><\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-7\"><label for=\"field-7\">Pre\u00e7o de compra (custo de aquisi\u00e7\u00e3o)<\/label><input type=\"text\" name=\"preo_de_compra_custo_de_aquisio\" id=\"field-7\" aria-describedby=\"calc-unit-7 calc-info-7\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"50000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-7\">$<\/div><small id=\"calc-info-7\">O que voc\u00ea pagou pelo ativo, incluindo taxas de aquisi\u00e7\u00e3o (mais benfeitorias, se for um im\u00f3vel).<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-8\"><label for=\"field-8\">Pre\u00e7o de venda (valor bruto recebido)<\/label><input type=\"text\" name=\"preo_de_venda_valor_bruto_recebido\" id=\"field-8\" aria-describedby=\"calc-unit-8\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"85000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-8\">$<\/div><\/div><div class=\"field\" id=\"input-9\"><label for=\"field-9\">Custos de venda<\/label><input type=\"text\" name=\"custos_de_venda\" id=\"field-9\" aria-describedby=\"calc-unit-9 calc-info-9\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"2500\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-9\">$<\/div><small id=\"calc-info-9\">Comiss\u00f5es, taxas de corretagem, custos de fechamento ou transfer\u00eancia \u2014 descontados do valor recebido.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-10\"><label for=\"field-10\">Outra renda tribut\u00e1vel<\/label><input type=\"text\" name=\"outra_renda_tributvel\" id=\"field-10\" aria-describedby=\"calc-unit-10 calc-info-10\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" value=\"45000\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-10\">$<\/div><small id=\"calc-info-10\">Sua renda tribut\u00e1vel do ano vinda de todas as outras fontes, exclu\u00eddo este ganho e ap\u00f3s a dedu\u00e7\u00e3o padr\u00e3o. \u00c9 ela que determina em quais faixas o ganho se enquadra.<\/small><\/div><div class=\"field\" id=\"input-11\"><label for=\"field-11\">Al\u00edquota estadual sobre ganhos de capital<\/label><input type=\"text\" name=\"alquota_estadual_sobre_ganhos_de_capital\" id=\"field-11\" aria-describedby=\"calc-unit-11 calc-info-11\" data-number inputmode=\"decimal\" autocomplete=\"off\" spellcheck=\"false\" min=\"0\" max=\"15\" value=\"0\"\/><div class=\"unit\" id=\"calc-unit-11\">%<\/div><small id=\"calc-info-11\">A maioria dos estados tributa ganhos de capital como renda ordin\u00e1ria. Deixe 0 para pular a parte estadual (por exemplo, na FL, no TX, em WA e em outros estados sem imposto de renda).<\/small><\/div><\/fieldset><div class=\"buttons\"><button type=\"submit\" data-text=\"Recalcular\" id=\"calculate-button\" data-post=\"2990\">Calcular<\/button><button type=\"reset\">Redefinir<\/button><\/div><div class=\"field is-checkbox hidden!\" id=\"field-auto-calc\"><input type=\"checkbox\" id=\"auto-calc\"><label for=\"auto-calc\">Calcular automaticamente<\/label><small>Se ativado, o resultado \u00e9 atualizado automaticamente quando voc\u00ea altera qualquer valor.<\/small><\/div><div class=\"fieldset-result is-hidden\" aria-labelledby=\"result-title\" aria-live=\"polite\" role=\"region\"> <h3 class=\"result-title bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 dark:from-primary-900 dark:to-gray-800\" id=\"result-title\"><span class=\"icon icon-s-pulse\" aria-hidden=\"true\"><\/span> Sua estimativa de imposto sobre ganhos de capital<\/h3><div class=\"result-box\"><div class=\"field-result\" id=\"output-1\"><span class=\"field-title\"><span>Ganho de capital<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-1\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-2\"><span class=\"field-title\"><span>Per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-2\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-3\"><span class=\"field-title\"><span>Imposto federal sobre ganhos de capital<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-3\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-4\"><span class=\"field-title\"><span>Imposto sobre rendimento l\u00edquido de investimentos (3,8%)<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-4\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-5\"><span class=\"field-title\"><span>Imposto estadual sobre o ganho<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-5\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-6\"><span class=\"field-title\"><span>Imposto total estimado<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-6\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-7\"><span class=\"field-title\"><span>Al\u00edquota efetiva sobre o ganho<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-7\" data-unit=\"%\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result\" id=\"output-8\"><span class=\"field-title\"><span>Lucro ap\u00f3s impostos<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-8\" data-unit=\"$\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-9\"><span class=\"field-title\"><span>Como o ganho \u00e9 tributado<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-9\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><div class=\"field-result is-column\" id=\"output-10\"><span class=\"field-title\"><span>Observa\u00e7\u00f5es importantes e aviso legal<\/span><\/span><span class=\"field-value\" id=\"result-10\"><\/span><button type=\"button\" class=\"copy-result\" data-tooltip=\"Copiar resultado\" aria-label=\"Copiar resultado\"><span class=\"copy-icon icon icon-document-copy\" aria-hidden=\"true\"><\/span><\/button><\/div><\/div><div class=\"result-actions\"><button type=\"button\" class=\"copy-link\"><svg viewBox=\"0 0 20 20\" fill=\"currentColor\" aria-hidden=\"true\"><path d=\"M12.232 4.232a2.5 2.5 0 0 1 3.536 3.536l-1.225 1.224a.75.75 0 0 0 1.061 1.06l1.224-1.224a4 4 0 0 0-5.656-5.656l-3 3a4 4 0 0 0 .225 5.865.75.75 0 0 0 .977-1.138 2.5 2.5 0 0 1-.142-3.667l3-3Z\"\/><path d=\"M11.603 7.963a.75.75 0 0 0-.977 1.138 2.5 2.5 0 0 1 .142 3.667l-3 3a2.5 2.5 0 0 1-3.536-3.536l1.225-1.224a.75.75 0 0 0-1.061-1.06l-1.224 1.224a4 4 0 1 0 5.656 5.656l3-3a4 4 0 0 0-.225-5.865Z\"\/><\/svg><span class=\"copy-link__text\">Copiar link para este c\u00e1lculo<\/span><\/button><span class=\"sr-only\" role=\"status\" id=\"copy-link-status\"><\/span><\/div><\/div><a href=\"#respond\" class=\"hidden transition-opacity duration-300 opacity-0 w-50 text-sm justify-center items-center gap-2 px-4 py-2 rounded bg-gray-200 text-gray-700 hover:bg-gray-300\" id=\"leave-comment\"><span class=\"icon icon-comments\" aria-hidden=\"true\"><\/span>Deixar um coment\u00e1rio<\/a><\/form><\/section><section id=\"calc-reactions\" class=\"not-prose hidden my-12 bg-gradient-to-r from-primary-50 to-gray-50 border border-indigo-100 rounded-xl px-6 py-4 shadow-sm\" data-post=\"2990\" aria-live=\"polite\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\"><p id=\"calc-reactions-title\" class=\"text-sm text-gray-500 text-center mb-2\">O que voc\u00ea achou deste resultado?<\/p><div role=\"group\" aria-labelledby=\"calc-reactions-title\" class=\"grid grid-cols-3 sm:flex sm:flex-row sm:justify-around gap-4 sm:items-center sm:flex-wrap\"><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"like\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"like\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude00 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Curti <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"helpful\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"helpful\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\udca1 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">\u00datil <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"confused\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"confused\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude15 <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Confuso <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"disappointed\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"disappointed\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\ud83d\ude1e <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Decepcionado <\/span><\/button><button type=\"button\" aria-pressed=\"false\" class=\"reaction-btn flex flex-col items-center gap-1 text-sm text-gray-700 hover:text-primary-600 cursor-pointer transition-transform hover:scale-105\" data-reaction=\"inaccurate\"><span class=\"reaction-count\" data-reaction-count=\"inaccurate\">0<\/span><span class=\"reaction text-3xl\" aria-hidden=\"true\">\u274c <\/span><span class=\"reaction-description font-medium\">Impreciso <\/span><\/button><\/div><div id=\"reaction-message\" class=\"hidden mt-8 rounded-md border border-primary-100 bg-white\/50 backdrop-blur-sm px-4 py-2 text-sm text-center shadow-sm\"><\/div><\/section><div class=\"calcdash-ad not-prose calcdash-ad--calc_result calcdash-ad--in-article\"><ins class=\"adsbygoogle\" style=\"display:block\" data-ad-client=\"ca-pub-1721569815777345\" data-ad-slot=\"6317458308\" data-ad-layout=\"in-article\" data-ad-format=\"fluid\"><\/ins><script>(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});<\/script><\/div>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-1\">.formula-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section class=\"formula-box\" aria-labelledby=\"formula-title\">\r\n\t<div id=\"formula-title\" class=\"not-prose font-display mb-4\"><span class=\"icon icon-formula\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>F\u00f3rmula do imposto sobre ganho de capital<\/h2><\/div>\r\n\t<figure class=\"not-prose formula\">\r\n\t\t<figcaption class=\"formula-title\">F\u00f3rmula<\/figcaption>\r\n\t\t<div class=\"text-base text-gray-800\" id=\"formula\">\n\\[ \\text{Ganho} = \\text{Pre\u00e7o de venda} - \\text{Custos de venda} - \\text{Custo de aquisi\u00e7\u00e3o} \\\\ \\text{Imposto federal (longo prazo)} = 0.15 \\times p_{15} + 0.20 \\times p_{20} \\\\ \\text{Imposto federal (curto prazo)} = T(I + G) - T(I) \\\\ \\text{NIIT} = 0.038 \\times \\min(G,\\ \\max(0,\\ \\text{MAGI} - \\text{Limiar})) \\\\ \\text{Imposto total} = \\text{Federal} + \\text{NIIT} + r_{\\text{estadual}} \\times G \\\\ \\text{Lucro l\u00edquido} = G - \\text{Imposto total} \\\\ \\text{Al\u00edquota efetiva} = \\frac{\\text{Imposto total}}{G} \\times 100\\% \\\\[ \/formula]\n<strong>Onde:<\/strong>\n<ul>\n<li>\\(G\\) \u2014 ganho de capital (pre\u00e7o de venda menos custos de venda menos custo de aquisi\u00e7\u00e3o)<\/li>\n<li>\\(I\\) \u2014 demais rendimentos tribut\u00e1veis do ano (j\u00e1 descontada a dedu\u00e7\u00e3o padr\u00e3o, sem incluir este ganho)<\/li>\n<li>\\(p_{15}, p_{20}\\) \u2014 parcelas do ganho que caem nas faixas de longo prazo de 15% e 20%<\/li>\n<li>\\(T(\\cdot)\\) \u2014 imposto sobre o rendimento ordin\u00e1rio, conforme as tabelas de faixas do IRS para a sua situa\u00e7\u00e3o de declara\u00e7\u00e3o<\/li>\n<li>\\(r_{\\text{estadual}}\\) \u2014 al\u00edquota estadual de imposto sobre ganho de capital (informe 0 para ignorar)<\/li>\n<\/ul>\nA ideia central \u00e9 o <strong>empilhamento<\/strong> (stacking): o seu ganho de capital \u00e9 tratado como os \u00faltimos d\u00f3lares que voc\u00ea ganhou no ano, sendo tributado nas faixas que ficam acima dos seus demais rendimentos tribut\u00e1veis.\n<\/div>\r\n\t<\/figure>\r\n\t<\/p>\n<p>Ganhos de longo prazo s\u00e3o tributados a 0%, 15% ou 20%, dependendo de onde se encaixa a sua renda total, enquanto ganhos de curto prazo s\u00e3o tributados \u00e0s al\u00edquotas do imposto sobre o rendimento ordin\u00e1rio. O imposto de 3,8% sobre rendimentos l\u00edquidos de investimentos (NIIT) ainda pode se somar se o seu rendimento tribut\u00e1vel ajustado modificado (MAGI) ultrapassar US$ 200.000 (US$ 250.000 para casados que declaram em conjunto).<\/p>\n<p>\r\n<\/section>\n<style id=\"wpcoderpro-inline-2\">.calculation-box {\r\n\tborder-bottom: none !important;\r\n}<\/style><section id=\"calculation\" class=\"calculation-box\" aria-labelledby=\"calculation-title\">\r\n\t<div id=\"calculation-title\" class=\"not-prose font-display\"><span class=\"icon icon-unordered-list\" aria-hidden=\"true\"><\/span><h2>Imposto sobre ganho de capital \u2013 Exemplo de c\u00e1lculo<\/h2><\/div>\r\n\r\n<\/p>\n<p><strong>Exemplo:<\/strong> voc\u00ea comprou a\u00e7\u00f5es em 10 de maio de 2023 por US$ 50.000 (custo de aquisi\u00e7\u00e3o) e as vendeu em 15 de junho de 2025 por US$ 85.000, pagando US$ 2.500 de comiss\u00f5es. O per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o supera um ano, portanto o ganho \u00e9 de longo prazo. Declarando como solteiro em 2025, os seus demais rendimentos tribut\u00e1veis somam US$ 45.000 e voc\u00ea mora em um estado sem imposto de renda.<\/p>\n<p>Primeiro, o ganho:<\/p>\n<p>\\[ G = 85{,}000 - 2{,}500 - 50{,}000 = 32{,}500 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>A venda ocorreu mais de um ano ap\u00f3s a compra, ent\u00e3o o ganho se qualifica para as al\u00edquotas de longo prazo. Para um contribuinte solteiro em 2025, a al\u00edquota de 0% vale at\u00e9 US$ 48.350 de renda tribut\u00e1vel e a de 15% at\u00e9 US$ 533.400. Empilhando o ganho sobre os US$ 45.000 de demais rendimentos:<\/p>\n<p>\\[ p_0 = 48{,}350 - 45{,}000 = 3{,}350 \\quad (0\\% \\ \\text{al\u00edquota}) \\\\ p_{15} = 32{,}500 - 3{,}350 = 29{,}150 \\quad (15\\% \\ \\text{al\u00edquota}) \\\\ \\text{Imposto federal} = 29{,}150 \\times 0.15 = 4{,}372.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p>O MAGI \u00e9 \\(45{,}000 + 32{,}500 = 77{,}500\\), bem abaixo do limite de US$ 200.000 do NIIT, portanto n\u00e3o incide imposto sobre rendimentos l\u00edquidos de investimentos. A al\u00edquota estadual \u00e9 0%.<\/p>\n<p>Agora, os totais:<\/p>\n<p>\\[ \\text{Imposto total} = 4{,}372.50 \\\\ \\text{Al\u00edquota efetiva} = \\frac{4{,}372.50}{32{,}500} \\approx 13.45\\% \\\\ \\text{Lucro l\u00edquido} = 32{,}500 - 4{,}372.50 = 28{,}127.50 \\\\[ \/formula]<\/p>\n<p><strong>Resultado:<\/strong> um ganho de capital de US$ 32.500 gera cerca de US$ 4.372,50 de imposto federal, uma al\u00edquota efetiva de 13,45%, restando um lucro l\u00edquido de US$ 28.127,50.<\/p>\n<p>\n\r\n<\/section>\n<h2>Como usar a calculadora<\/h2>\n<ol>\n<li>Escolha como definir o per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o: <strong>informar as datas de compra e de venda<\/strong> ou <strong>\u201ceu j\u00e1 sei o per\u00edodo (curto ou longo prazo)\u201d<\/strong>.<\/li>\n<li>Se usar as datas, preencha a <strong>Data de compra<\/strong> e a <strong>Data de venda<\/strong> \u2014 a calculadora verifica a regra de um ano para voc\u00ea. Caso contr\u00e1rio, escolha <strong>Curto prazo (um ano ou menos)<\/strong> ou <strong>Longo prazo (mais de um ano)<\/strong>.<\/li>\n<li>Selecione a sua <strong>Situa\u00e7\u00e3o de declara\u00e7\u00e3o<\/strong> (Solteiro, Casado declarando em conjunto, Chefe de fam\u00edlia ou Casado declarando separadamente) e o <strong>Ano-calend\u00e1rio<\/strong> (2025 ou 2024).<\/li>\n<li>Informe o <strong>Pre\u00e7o de compra (custo de aquisi\u00e7\u00e3o)<\/strong> \u2014 quanto voc\u00ea pagou, incluindo taxas de compra (mais benfeitorias, no caso de im\u00f3veis).<\/li>\n<li>Informe o <strong>Pre\u00e7o de venda (valor bruto recebido)<\/strong> e os <strong>Custos de venda<\/strong>, como comiss\u00f5es, taxas de corretagem ou despesas de fechamento.<\/li>\n<li>Informe os seus <strong>Demais rendimentos tribut\u00e1veis<\/strong> do ano, sem incluir este ganho e j\u00e1 ap\u00f3s a dedu\u00e7\u00e3o padr\u00e3o. \u00c9 isso que determina em quais faixas o ganho se enquadra.<\/li>\n<li>Defina uma <strong>Al\u00edquota estadual de imposto sobre ganho de capital<\/strong> ou deixe 0 se voc\u00ea mora em um estado sem imposto de renda, como Fl\u00f3rida, Texas ou Washington.<\/li>\n<\/ol>\n<h2>O que \u00e9 o imposto sobre ganho de capital?<\/h2>\n<p>O imposto sobre ganho de capital \u00e9 o imposto devido quando voc\u00ea vende um bem de capital \u2014 a\u00e7\u00f5es, ETFs, fundos de investimento, criptomoedas, im\u00f3veis, um neg\u00f3cio \u2014 por mais do que ele custou para voc\u00ea. O ganho tribut\u00e1vel n\u00e3o \u00e9 o pre\u00e7o de venda integral: \u00e9 o <strong>valor l\u00edquido recebido<\/strong> (pre\u00e7o de venda menos custos de venda) menos o seu <strong>custo de aquisi\u00e7\u00e3o<\/strong> (o que voc\u00ea pagou, incluindo taxas de compra). S\u00f3 esse ganho \u00e9 tributado, portanto manter registros precisos do que voc\u00ea pagou importa tanto quanto o valor pelo qual voc\u00ea vendeu.<\/p>\n<p>O fator mais importante de todos \u00e9 o <strong>per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o<\/strong>. Venda mais de um ano ap\u00f3s a compra e o ganho \u00e9 de <em>longo prazo<\/em>, tributado a al\u00edquotas preferenciais de 0%, 15% ou 20%. Venda em um ano ou menos e ele \u00e9 de <em>curto prazo<\/em>, tributado \u00e0s al\u00edquotas do imposto de renda ordin\u00e1rio \u2014 que podem ser quase o dobro. Por isso os investidores costumam esperar passar da marca de um ano antes de vender ativos valorizados.<\/p>\n<p>Qual al\u00edquota de longo prazo se aplica depende da sua <strong>renda tribut\u00e1vel total<\/strong>, e n\u00e3o apenas do ganho. O ganho \u00e9 empilhado sobre os demais rendimentos: quem tem renda baixa pode pagar 0%, a maioria dos contribuintes paga 15% e as rendas mais altas pagam 20% sobre a parcela acima de aproximadamente US$ 533.400 (solteiro, 2025). Investidores de alta renda tamb\u00e9m podem estar sujeitos ao <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/self-employment-tax-calculator\/\">imposto de 3,8% sobre rendimento l\u00edquido de investimentos<\/a> quando o MAGI ultrapassa US$ 200.000 (US$ 250.000 para casados que declaram em conjunto).<\/p>\n<p>A <strong>al\u00edquota efetiva sobre o ganho<\/strong> exibida no resultado muitas vezes fica entre duas faixas \u2014 por exemplo, um ganho grande de longo prazo pode ser tributado em parte a 15% e em parte a 20%. A demonstra\u00e7\u00e3o do resultado explica exatamente como o seu ganho \u00e9 dividido. Se a venda gerar preju\u00edzo em vez de ganho, n\u00e3o h\u00e1 imposto sobre ganho de capital, e o preju\u00edzo pode compensar outros ganhos, al\u00e9m de at\u00e9 US$ 3.000 de rendimento ordin\u00e1rio por ano.<\/p>\n<h2>Faixas federais de ganho de capital a longo prazo em 2025<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Renda tribut\u00e1vel<\/th>\n<th>Solteiro<\/th>\n<th>Casado declarando em conjunto<\/th>\n<th>Chefe de fam\u00edlia<\/th>\n<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>0% at\u00e9<\/td>\n<td>US$ 48.350<\/td>\n<td>US$ 96.700<\/td>\n<td>US$ 64.750<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>15% at\u00e9<\/td>\n<td>US$ 533.400<\/td>\n<td>US$ 600.050<\/td>\n<td>US$ 566.700<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>20% acima de<\/td>\n<td>US$ 533.400<\/td>\n<td>US$ 600.050<\/td>\n<td>US$ 566.700<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Premissas, limita\u00e7\u00f5es e dicas pr\u00e1ticas<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Apenas bem de capital.<\/strong> A estimativa pressup\u00f5e um bem de capital comum e um ganho integralmente tribut\u00e1vel. Ela n\u00e3o cobre itens de colecionador (al\u00edquota de 28%), exclus\u00f5es de a\u00e7\u00f5es qualificadas de pequenas empresas (QSBS) nem a recupera\u00e7\u00e3o de deprecia\u00e7\u00e3o em im\u00f3veis (al\u00edquota de 25%) \u2014 situa\u00e7\u00f5es que podem mudar o resultado.<\/li>\n<li><strong>Casos-limite do per\u00edodo de deten\u00e7\u00e3o.<\/strong> Para o tratamento de longo prazo, o rel\u00f3gio de um ano exige, na pr\u00e1tica, manter o ativo por <em>mais<\/em> de um ano \u2014 vender exatamente na data de anivers\u00e1rio mant\u00e9m o ganho como curto prazo. Bens herdados normalmente recebem custo de aquisi\u00e7\u00e3o reajustado (stepped-up basis) e tratamento de longo prazo autom\u00e1tico.<\/li>\n<li><strong>Wash sales.<\/strong> Se voc\u00ea vender com preju\u00edzo e recomprar um ativo substancialmente id\u00eantico em at\u00e9 30 dias, o preju\u00edzo \u00e9 desconsiderado pela regra do wash sale (relevante se voc\u00ea usa a <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-de-lucro-com-opcoes\/\">Calculadora de Lucro com Op\u00e7\u00f5es<\/a> ou opera com frequ\u00eancia).<\/li>\n<li><strong>Impostos estaduais simplificados.<\/strong> A maioria dos estados tributa ganhos de capital como rendimento ordin\u00e1rio a uma \u00fanica al\u00edquota, que \u00e9 o que o campo estadual modela. Alguns estados isentam parte do ganho, e alguns nem t\u00eam imposto de renda. Se voc\u00ea fizer dedu\u00e7\u00f5es itemizadas, o imposto estadual pago pode ser dedut\u00edvel no federal.<\/li>\n<li><strong>Venda de im\u00f3vel.<\/strong> A resid\u00eancia principal conta com uma exclus\u00e3o especial \u2014 US$ 250.000 de ganho por pessoa (US$ 500.000 para casados) se voc\u00ea atende aos crit\u00e9rios de propriedade e uso \u2014 portanto os resultados para im\u00f3veis podem ficar superestimados. Veja tamb\u00e9m a <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/en\/finance\/closing-cost-calculator\/\">Calculadora de Custos de Fechamento<\/a> ao planejar a venda de um im\u00f3vel.<\/li>\n<li>Para o imposto sobre os seus sal\u00e1rios e demais rendimentos regulares, use a <a href=\"https:\/\/wpcalc.com\/pt\/financas\/calculadora-imposto-de-renda-federal\/\">Calculadora de Imposto de Renda Federal<\/a>; esta ferramenta isola o imposto sobre o ganho em si.<\/li>\n<li><strong>Confirme antes de agir.<\/strong> O Congresso ajusta as faixas todos os anos, e transa\u00e7\u00f5es grandes ou incomuns (a\u00e7\u00f5es restritas, QSBS, compensa\u00e7\u00f5es de anos anteriores) merecem orienta\u00e7\u00e3o profissional. Consulte o Anexo D (Schedule D) e as instru\u00e7\u00f5es correspondentes no site do IRS para os n\u00fameros oficiais.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Estime o imposto sobre ganho de capital na venda de a\u00e7\u00f5es, fundos, criptomoedas ou im\u00f3veis nos Estados Unidos. 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