Federal gelir vergisi hesaplayıcı
2026 federal gelir verginizi, marjinal ve efektif oranlarınızı ve olası iade ya da ödenecek tutarı tahmin edin. Beyan durumunuzu, gelirinizi, katkılarınızı, indirimlerinizi, uygun çocuklarınızı ve kesilen vergiyi girin.
2026 federal gelir verginizi tahmin edin
Gelir vergisi formülü
Formüldeki ifadeler:
- \(T\) — vergiye tabi gelir; \(G\) — brüt gelir.
- \(K\) — girilen vergi öncesi 401(k) katkıları; \(H\) — girilen indirilebilir HSA katkıları; \(D\) — seçilen standart ya da kalem kalem indirim.
- \(P\) — krediteler öncesi gelir vergisi; \(r_i\) — \(i\) diliminin oranı; \(b_i\) — o dilimin vergiye tabi gelir üst sınırı; \(b_0=0\) olup son sınır sonsuza kadar uzar.
- \(A\) — basitleştirilmiş çocuk kredisinden sonraki vergi; \(n\) — 17 yaşından küçük uygun çocuk sayısı; \(W\) — şimdiden kesilmiş federal vergi; \(R\) — pozitifse tahmini iade, negatifse ödenmesi gereken tutar.
Hesaplayıcı, her dilim oranını yalnızca o dilime düşen vergiye tabi gelire uygular. Ardından girilen her çocuk için en fazla 2.200 $ tutarında basitleştirilmiş, iade edilemeyen bir çocuk kredisini düşer.
Gelir vergisi – hesaplama örneği
Örnek: Bekâr bir mükellefin brüt geliri 85.000 $, vergi öncesi 401(k) katkıları 5.000 $, indirilebilir HSA katkıları 2.000 $, 2026 standart indirimi 16.100 $, bir uygun çocuğu var ve kesilen federal vergi 10.500 $.
\[T=\$85{,}000-\$5{,}000-\$2{,}000-\$16{,}100=\$61{,}900\]
\[P=(\$12{,}400\times10\%)+(\$38{,}000\times12\%)+(\$11{,}500\times22\%)=\$8{,}330\]
\[A=\$8{,}330-\$2{,}200=\$6{,}130,\qquad R=\$10{,}500-\$6{,}130=\$4{,}370\]
Sonuç: Çocuk kredisi sonrası tahmini vergi 6.130 $ olup 4.370 $ tahmini iade öngörülüyor. Marjinal oran %22, krediteler sonrası efektif oran ise brüt gelirin %7,21'i.
Hesaplayıcı nasıl kullanılır?
- Beyan durumunuzu seçin: Bekâr, Evli ve birlikte beyan eden, Evli ve ayrı beyan eden veya Hane reisi. Bu seçim, kullanılacak dilimleri ve standart indirim tutarını belirler.
- Aşağıda gireceğiniz vergi öncesi katkılardan önceki Brüt geliri girin. Gelecekteki bir maaş değişikliğine göre plan yapıyorsanız yıllık maaş artışı hesaplayıcısı, revize edilmiş maaş tutarını tahmin etmenize yardımcı olabilir.
- Vergi öncesi 401(k) katkılarını ve indirilebilir HSA katkılarını girin. Yalnızca Brüt gelirden henüz düşülmemiş uygun tutarları ekleyin; aksi halde bunlar iki kez düşülmüş olur.
- Bir indirim türü seçin. Standart indirim seçerseniz hesaplayıcı, beyan durumunuza ait 2026 tutarını kullanır. Kalem kalem indirim seçerseniz Kalem kalem indirim tutarı alanı belirir ve tahmini toplamınızı oraya girersiniz.
- 17 yaşından küçük uygun çocuk sayısını tam sayı olarak girin, ardından Şimdiden kesilmiş federal vergiyi girin. Stopaj tutarı, vergi hesaplamasını değil, yalnızca iade ya da ödenecek tutarı etkiler.
- Vergiye tabi geliri, krediteler öncesi gelir vergisini, her iki oranı, çocuk kredileri sonrası vergiyi ve tahmini iade ya da ödenecek tutarı inceleyin. Dilimlere göre vergi tablosu, kredi öncesi verginin nasıl hesaplandığını gösterir.
Federal gelir vergisi tahmininizi anlamak
Bu hesaplayıcı, kademeli dilimler kullanarak 2026 federal olağan gelir vergisini tahmin eder. Brüt geliriniz, girdiğiniz vergi öncesi katkılar ve seçtiğiniz indirimle azaltılır; ancak vergiye tabi gelir sıfırın altına inemez. Burada kullanılan 2026 standart indirimi Bekâr veya Evli ve ayrı beyan eden için 16.100 $, Evli ve birlikte beyan eden için 32.200 $, Hane reisi için ise 24.150 $ tutarındadır.
Dilim oranı tüm gelirinize uygulanmaz. Örneğin vergiye tabi geliri 61.900 $ olan bekâr biri için ilk 12.400 $ %10, sonraki 38.000 $ %12, kalan 11.500 $ ise %22 oranından vergilenir. Görüntülenen marjinal vergi oranı, vergiye tabi gelirin bir sonraki dolarına uygulanacak orandır. Vergiye tabi gelir sıfırken hesaplayıcı marjinal oranı %0 gösterir.
Krediteler sonrası efektif vergi oranı, basitleştirilmiş çocuk kredisinden sonraki verginin brüt gelire bölünüp yüzde olarak ifade edilmiş hâlidir. Alt dilimler ve kredi toplam vergiyi azalttığı için bu oran, marjinal oranından çok daha düşük olabilir. Bu oran, vergiye tabi gelirin yüzdesi değildir. İade, girilen stopajın tahmini vergiyi aştığı; ödenecek tutar ise tahmini verginin stopajı aştığı anlamına gelir. İade, verginin ek bir azaltması değildir.
Varsayımlar ve pratik sınırlar
Çocuk kredisi basitleştirilmiş bir tahmindir: 17 yaşından küçük girilen her uygun çocuk için 2.200 $ olup, krediteler öncesi gelir vergisiyle sınırlıdır. Hesaplayıcı; çocuğun uygunluğunu test etmez, gelirin yüksek olması hâlinde krediyi azaltan kuralları uygulamaz ve iade edilebilir kısmı hesaplamaz. Bu nedenle çocuk girmeniz, gerçek beyanname üzerinde aynı kredinin yer alacağını garanti etmez.
Tahmin; sermaye kazancı oranlarını, serbest meslek vergisini, alternatif asgari vergiyi, diğer vergi ve krediteleri ve ek düzeltme ya da indirimleri hesaba katmaz. Hangi giderlerin kalem kalem indirim olarak kabul edileceğini de belirlemez. Konut kredisinin maliyetlerini düşünüyorsanız konut kredisi hesaplayıcısı ödemeleri tahmin edebilir; ancak bir ödeme, otomatik olarak indirilebilir gider sayılmaz.
Gelirin, katkıların, indirimlerin ve stopajın tümünün aynı vergi yılına ait olduğundan emin olun. Özellikle bir 401(k) veya HSA katkısı, girdiğiniz Brüt gelirden zaten çıkarılmışsa onu tekrar düşmeyin. Sonucu planlama için kullanın; tamamlanmış bir beyanname ya da güncel IRS yönlendirmesinin yerine geçmez. Olası bir iadeyle ne yapacağınızı planlıyorsanız birikim ve yatırım hesaplayıcısı ayrı bir birikim hedefini modelleyebilir.
Sıkça Sorulan Sorular
2026 federal gelir vergimi elle nasıl hesaplayabilirim?
Önce vergiye tabi geliri bulun, ardından yalnızca her dilime düşen kısmı vergilendirin. Örneğin vergiye tabi geliri 30.000 $ olan bekâr biri, ilk 12.400 $ üzerinden %10, kalan 17.600 $ üzerinden %12 öder: 1.240 $ + 2.112 $ = krediteler öncesi 3.352 $. Gelir vergisini tahmin etmek için geçerli krediteleri düşün, sonra şimdiye kadar yapılan ödemelerle karşılaştırın.
Maaşımı mı, W-2 formunun 1. kutusundaki tutarı mı girmeliyim?
Aynı katkıyı iki kez düşmenize yol açmayacak bir tutarı kullanın. W-2'nin 1. kutusu genellikle geleneksel 401(k) maaş erteleme katkılarını ve bordro yoluyla yapılan uygun HSA katkılarını zaten içermez. 1. kutudaki tutarla başlıyorsanız, bu dışlanan tutarları katkı olarak tekrar girmeyin. Bu kesintilerden önceki maaşla başlıyorsanız, uygun katkıları ayrıca girin. Diğer gelirler ve düzeltmeler de gerçek beyannamenizi etkileyebilir.
Kalem kalem indirim ne zaman standart indirimden daha avantajlı olur?
Beyan ettiğiniz kalem kalem indirimler, beyan durumunuza ait standart indirimi aştığında kalem kalem indirim genellikle vergiye tabi geliri daha çok azaltır. Yalnızca uygun giderleri, geçerli limitlere tabi olarak toplamınıza ekleyin; harcadığınız toplam tutarı değil. Evli ve ayrı beyan ediyorsanız ve eşiniz kalem kalem indirim beyan ediyorsa, standart indirim daha büyük olsa bile genellikle standart indirimi talep edemezsiniz. Seçim yapmadan önce güncel IRS kurallarını kontrol edin.
Bu tahmin Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerini kapsıyor mu?
Hayır. Sosyal Güvenlik ve Medicare bordro vergileri federal gelir vergisinden ayrıdır ve tahmini gelir verginiz sıfır olsa bile uygulanmaya devam edebilir. Maaştan kesilen federal vergi de Sosyal Güvenlik ve Medicare stopajından farklı bir şeydir. Bu hesaplayıcıya yalnızca federal gelir vergisi stopajını girin; tüm bordro vergilerinin toplamını değil.
Üç aylık tahmini vergi ödemelerini nereye gireceğim?
Üç aylık tahmini ödemeler için ayrı bir alan yoktur. Kaba bir iade ya da borç tahmini almak için, şimdiden kesilmiş federal vergi olarak girilen tutara federal tahmini gelir vergisi ödemelerinizi ekleyebilirsiniz. Bu, yalnızca ödeme karşılaştırmasını değiştirir; hesaplanan vergiyi değil. Gerçek beyannameniz, bu hesaplayıcının belirlemediği diğer ödemeleri, iade edilebilir krediteleri ve eksik ödeme cezalarını da hesaba katabilir.
Hesaplanan gelir vergim sıfırsa iade alabilir miyim?
Evet; federal gelir vergisi stopajı yapıldıysa, bu hesaplayıcı vergiyi sıfır tahmin etse bile o stopaj iade edilebilir. Ancak basitleştirilmiş çocuk kredisi vergiyi sıfırın altına indiremez ve tahmin, gerçek bir iadeyi artırabilecek iade edilebilir krediteleri içermez. Sıfır tahmini, beyannamenizde başka vergilerin olmayacağı anlamına da gelmez.
Roth 401(k) katkıları burada vergiye tabi geliri azaltır mı?
Hayır. Roth 401(k) katkıları genellikle vergi sonrası dolarlarla yapıldığından, geleneksel vergi öncesi 401(k) katkılarının yaptığı gibi cari yılın federal vergiye tabi gelirini azaltmaz. Roth katkılarını vergi öncesi 401(k) alanına girmeyin. İşveren katkıları ve diğer emeklilik hesaplarına yapılan katkılar farklı kurallara tabi olabilir; gelirinizi ayarlamadan önce nasıl beyan edildiklerini kontrol edin.