Calculadora del impuesto sobre la propiedad inmobiliaria

Cómo usar la calculadora

1. Introduce el valor de mercado de la vivienda: su valor de mercado actual, no el saldo pendiente de tu hipoteca.
2. Introduce el porcentaje de valoración. Usa el 100 % si en tu jurisdicción se grava todo el valor de mercado; algunos estados solo tienen en cuenta una parte (por ejemplo, el 10 %).
3. Introduce las exenciones: las deducciones por vivienda habitual, edad, condición de veterano o discapacidad que reduzcan el valor tasado. Si no te corresponde ninguna, introduce 0.
4. En Introducir el tipo impositivo como, elige entre un porcentaje del valor sujeto a impuestos, milésimas o el tipo efectivo medio de tu estado.
5. Si has elegido porcentaje, rellena Tipo impositivo anual (%); si has elegido milésimas, rellena Tipo impositivo anual (milésimas). Para usar la media estatal, selecciona tu Estado: el tipo se aplica directamente al valor de mercado, por lo que no se tienen en cuenta el porcentaje de valoración ni las exenciones.
6. Consulta los resultados: Impuesto anual sobre la propiedad, Provisión mensual en la cuenta de depósito en garantía, Tipo impositivo efectivo respecto al valor de mercado y Valor sujeto a impuestos, además de una comparación con la media de tu estado.

Qué es el impuesto sobre la propiedad inmobiliaria y cómo funciona

El impuesto sobre la propiedad inmobiliaria es un tributo periódico sobre los bienes inmuebles que cobran las administraciones locales —condados, ciudades, distritos escolares y distritos especiales— para financiar escuelas, servicios de emergencia, carreteras y otros gastos locales. Suele ser el principal impuesto local que pagan los propietarios de viviendas y, a diferencia de la cuota hipotecaria, no termina de pagarse: sigue cobrándose mientras seas propietario.

El cálculo comienza con el valor tasado. Un tasador fiscal estima cuánto vale tu propiedad y aplica un porcentaje de valoración para obtener la base sobre la que se calcula el impuesto. En muchas jurisdicciones se toma el 100 % del valor de mercado; en otras se utiliza deliberadamente un porcentaje menor. Después se restan las exenciones del valor tasado: la más habitual es la de vivienda habitual y, en muchos estados, también hay reducciones por edad, condición de veterano o discapacidad. El resultado es el valor sujeto a impuestos.

Sobre ese valor se aplica el tipo impositivo. Los tipos se expresan como porcentaje o en milésimas: una milésima equivale a 1 $ de impuesto por cada 1.000 $ de valor sujeto a impuestos, por lo que 25 milésimas equivalen al 2,5 %. El tipo total es la suma de los tipos de todas las jurisdicciones que gravan la propiedad. La calculadora lo resume en una cifra útil: el tipo impositivo efectivo, es decir, el impuesto anual como porcentaje del valor de mercado. Así puedes comparar de forma justa una localidad con tipos altos y valores bajos con otra de tipos bajos que grava todo el valor de mercado. Esta es también la cifra que se utiliza para comparar estados.

La provisión mensual en la cuenta de depósito en garantía es, sencillamente, el impuesto anual dividido entre 12. La mayoría de las entidades que gestionan hipotecas cobran este importe cada mes junto con la cuota y pagan el impuesto por ti. Conocerlo de antemano te ayuda a prever el coste mensual real de la vivienda. Al preparar el presupuesto para comprar una casa, incluye el impuesto sobre la propiedad junto con el seguro: nuestra calculadora para comparar alquiler y compra lo incluye entre los costes de compra, y nuestra calculadora de gastos de cierre te ayuda a planificar los gastos que se pagan una sola vez al formalizar la operación.

Limitaciones de esta estimación: tenlas en cuenta antes de utilizarla

• Los tipos se fijan a nivel local y cambian cada año. Las medias estatales que se usan para comparar son cifras aproximadas y solo orientativas; dentro de un mismo estado, los tipos del condado, la ciudad y el distrito escolar pueden variar varias veces de una zona a otra.
• El valor tasado no es lo mismo que el valor de mercado. Muchas jurisdicciones solo vuelven a tasar las propiedades cada varios años, limitan los aumentos anuales o utilizan una parte del valor de mercado. El valor sujeto a impuestos en tu caso puede diferir del que se obtendría tomando todo el valor de mercado.
• Las exenciones dependen del estado y de tu situación. Los importes, los requisitos y la posibilidad de combinar exenciones por vivienda habitual, edad o condición de veterano varían mucho. Consulta la web del tasador fiscal de tu zona para saber cuáles te corresponden.
• No se incluyen los cargos especiales. Las emisiones de bonos, el drenaje, la recogida de basura y otros cargos especiales de importe fijo pueden aumentar considerablemente la factura real.
• La opción de media estatal no tiene en cuenta las exenciones ni los porcentajes de valoración de forma intencionada: los tipos efectivos ya reflejan estos factores, por lo que el resultado es solo una estimación general para todo el estado.

Para conocer el importe exacto, busca tu propiedad en la web del tasador fiscal de tu condado. Allí encontrarás el valor tasado, las exenciones y el desglose actual de los tipos en milésimas. Si estás estudiando una propiedad como inversión, la calculadora de tasa de capitalización te permite ver cómo afecta este impuesto a la rentabilidad, y la calculadora de comisiones inmobiliarias te ayuda a calcular otro de los grandes costes de una venta.